近日，记者获悉，潍坊专精特新“小巨人”企业山东康华生物医疗科技股份有限公司（简称“康华股份”）发布公告称，将调整公开发行股票并在北京证券交易所上市的方案，涉及发行股票数量、募投项目和募集资金金额。
公告显示，调整后，公开发行股票数量将由不超过120,000,000.00股（未考虑超额配售选择权），或不超过138,000,000.00股（全额行使超额配售选择权），变更为公开发行股票数量不超过51,428,600.00股（未考虑超额配售选择权），或不超过59,142,890.00股（全额行使超额配售选择权），发行规模较原方案压缩约57%。且公众股东持股占发行后总股本的比例由不低于25%下降为不低于10%。
此外，募投项目和募集资金金额上亦有压缩。公告显示，此次调整中项目数量由3项，调整为2项，“体外诊断用核心原材料研发及产业化项目”被削减。“金标层析平台试剂（含居家检测类）产品研发及产业化项目”表述改为“金标层析平台试剂项目”。
募投总投资规模由约4.27亿元降至1.63亿元，压缩约2.64亿元，缩水约62%。拟募集资金规模由3.68亿元降至1.63亿元，减少约2.05亿元，压缩约56%。且每个投资项目的投资总额、募集资金金额均下降。
康华股份成立于1996年，其主营业务涵盖临床检验设备、体外诊断试剂、医疗电子等多个领域，拥有POCT、免疫诊断、生化诊断、临床质谱、临检、分子诊断六大产品线。以呼吸道为特色的全链条病原体检测产品是公司的核心业务序列。2024年9月康华股份在全国中小企业股份转让系统挂牌，去年5月，康华股份北交所上市申请获受理。
事实上，这并非是康华股份首次缩减募资额。去年年底，康华股份收到北交所第二轮审核问询函后，发布了调整募投项目和募集资金的公告。公司将拟募集资金从5.62亿元下调至3.68亿元，募投项目从5个削减至3个，取消了电商及品牌推广项目、海外营销网络建设项目，保留下的3个项目募集资金金额也有所下调。
泰山财经注意到，在北交所第二轮审核问询函中，对募投项目必要性、合理性提出了质疑，指出电商及品牌推广项目、海外营销网络建设项目，两项分别拟投资6,196.97 万元、 7,332.95 万元的项目，市场推广费用分别为4,500 万元、5,610 万元。要求进一步披露各募投项目的投资支出明细，说明拟建设营销相关项目的必要性。
从业绩数据来看，自2022年以后，康华股份进入了业绩调整期。2022年，该公司实现营收14.8亿元，归母净利润达2.7亿元。2023年营收调整至7.39亿元，归母净利润也同步缩水至0.70亿元。2024年，康华股份营收报收7.28亿元，归母净利润回升至1.25亿元，但距2022年业绩表现仍有差距。
（记者/曹鑫鑫 来源：泰山财经）
