11月30日，上海证券交易所向大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称“大连圣亚”）及有关责任人予以纪律处分，涉及人员包括大连圣亚时任董事长杨子平、大连圣亚时任副董事长兼总经理毛崴、大连圣亚时任财务总监褚小斌和时任董事会秘书庞静。在这份约9700字的处分决定书中，上交所对大连圣亚此前的问题进行了一一回应。
2020年，因卖出52只企鹅成功“挽救”业绩，大连圣亚引来上交所问询，双方就企鹅销售问题展开“交锋”。然而，截至今年7月13日，大连圣亚未能在规定期限内回复上交所再次发出的问询函，在年审会计师提交的更正后的收入扣除专项意见中，明确表示应当扣除企鹅销售相关的收入1876万元。扣除后，大连圣亚的主营业务收入金额为8401万元，触及退市风险警示情形。
上交所方面对此表示，大连圣亚在临近年度报告披露时间仍未准确核实并披露相关财务经营情况信息，未按规定进行营业收入扣除，对可能被实施退市风险警示的风险提示、是否触及退市风险警示情形的披露不真实、不准确，前后披露内容存在重大不一致，严重误导投资者对公司是否会被实施退市风险警示的预期，影响投资者知情权。
在披露实施退市风险警示公告时，大连圣亚也被指违规。据公告，上交所于7月20日决定，自7月22日起对大连圣亚股票实施退市风险警示，并明确告知大连圣亚应当按照规则要求，在股票被实施退市风险警示前一个交易日作出公告。在此前的7月14日，上交所已向大连圣亚发出关于营业收入扣除及停牌事宜的工作函，明确告知大连圣亚上述信息披露要求，但大连圣亚拒不履行相关披露义务。截至目前，大连圣亚仍未就上述事项进行公告。
此外，7月15日，名为“精彩圣亚”的公众号发文，质疑上交所监管问题。在本次公告中，相关事件也得到上交所回应。上交所明确指出，大连圣亚信息发布不公平，拒不落实监管要求。
据上交所表述，7月15日晚间，大连圣亚拟提交董事会、监事会决议等公告文件中的部分事项缺乏规则依据、不属于应当披露的公告信息，相关内容包括质疑年审会计师出具的更正后的收入扣除意见、不认可上交所披露未经大连圣亚盖章的上述收入扣除意见等。
对此，上交所已作出监管提醒并反馈审核意见，告知大连圣亚相关公告经修改后可正常披露。大连圣亚也表示，当日不再提交董事会决议公告和监事会决议公告。但在其后，大连圣亚仍通过微信公众号发布了未经修改的上述公告文件，相关信息发布不公平且拒不落实监管要求，至今未予整改。
图/原“精彩圣亚”微信公众号截图
记者查询发现，原“精彩圣亚”公众号已于11月25日进行账号迁移。目前，原“精彩圣亚”公众号已显示为“未命名公众号”。
值得关注的是，大连圣亚在信息披露方面，相关责任人在职责履行时还有多项违规行为，包括2018年度、2019年度和2020年第一季度、半年度、第三季度报告相关财务数据前后披露不一致；未在2020年年度报告中完整披露部分董事的异议；关联交易、董事会决议等多项信息披露不规范。
对于上述违规行为，上交所方面认定杨子平、毛崴、褚小斌和庞静对大连圣亚相关违规行为负有责任，相关申辩理由不能成立。在公告中，上交所还明确表示“大连圣亚长期、多次不配合监管”“通过非法定渠道进行信息披露”“2019年以来，大连圣亚信息披露严重失序，存在多项违规情形”，并指出大连圣亚提出的监管人员干涉公司正常经营、阻扰信息披露的相关情况并不属实。
鉴于上述违规事实和情节，上交所决定对杨子平、毛崴、褚小斌予以公开谴责，对庞静予以通报批评。上交所方面表示，大连圣亚应当引以为戒，严格按照法律、法规和《股票上市规则》的规定规范运作。（来源：新京报 郑艺佳）
