近日，上市公司南京科远智慧科技集团股份有限公司在浦发银行南通分行2.95亿元存款“莫名”被质押。上周，深交所就此事发出关注函，要求该公司核查说明相关情况。11月24日，科远智慧发布公告回复深交所关注函，公告称，年审会计师曾就去年年底的存款以规定格式向浦发银行南通分行营业部进行了函证，询证函显示该公司没有任何存款用于担保，浦发银行南通分行营业部针对询证函每项询证信息都加盖了“相符”章和经办人印章予以确认，并加盖了浦发银行南通分行营业部的业务章。然而，浦发银行官微今日发布声明称，科远智慧年审会计师收到的“2020年底银行存款询证函回函”非该行出具，该行南通分行已将相关证据资料提供公安机关作进一步查证。
科远智慧年审会计师收到的询证函盖了“相符”章和浦发支行业务章
深交所关注函要求科远智慧年审会计师结合公司2020年底银行存款询证函回函情况，补充说明相关审计程序是否充分，所获审计证据是否准确，公司2020年年报关于银行存款质押状态的披露是否存在真实准确。
科远智慧今日发布的公告披露了年审会计师近日补充说明的回复内容。
针对智慧投资截至2020年12月31日止，存放在浦发银行南通分行营业部的款项，会计师采用了财政部办公厅、银保监会办公厅规定的银行询证函格式向浦发银行南通分行营业部进行了函证。公告列示了询证的主要信息情况。
记者看到，在“银行存款”部分，“是否存在冻结、担保或其他使用限制（如是，请注明）”一项下，所有存款均填写的是“无”；在担保部分，“本公司为其他单位提供的，以贵行为担保受益人的担保”的相关空格也全部填写的是“无”。
科远智慧公告称，浦发银行南通分行营业部针对上述询证函每项的询证信息都加盖了“相符”章和经办人为“贾某某”印章予以确认。并在上述询证函的结论项中“经本行核对，所函证项目与本行记载信息相符。特此函复。”的栏目中填写：“第一项至第十四项询证无误”。经办人填写为“贾某某”并加盖印章，复核人填写为“王某”，日期签署为“2021年4月8日”并加盖了上海浦东发展银行南通分行营业部业务章。
审计人员此前未发现存款异常 询证函是从浦发银行南通分行营业部用EMS邮出
科远智慧年审会计师还详细说明了询证函发出和收回的具体情况。
审计人员亲自前往并现场获取智慧投资已开立银行账户结算清单，核实账户的完整性和真实性。通过实地观察并现场检查的方式，通过智慧投资的授权登录了浦发银行公司金融系统，查询并核对了浦发银行公司金融系统中智慧投资各项银行存款形式以及当时的真实状况。通过截图的方式获取了智慧投资在浦发银行南通分行定期存款的查询信息和对应定期存款的明细信息，经检查未见异常。
后来独立通过顺丰快递（快递单号SF1106065377094）向浦发银行南通分行营业部进行发函询证。收件地址是通过浦发银行官方网站查询的，并与科远智慧提供的发函地址进行核对，确认无误。同时关注了物流的行程状况，未发现异常情况。
浦发银行南通分行营业部的回函是直接邮寄给年审会计师的，并未通过科远智慧及其相关单位和相关人员的中转，EMS快递回函（快递单号1144007303870）单据已经留存。收到回函后，年审会计师查询了相关的物流发件地址，经查验寄件地址为是浦发银行南通分行营业部的地址。物流行程状态也未发现异常。
浦发银行：科远智慧收到的询证函不是我们发的
然而，科远智慧公告里这份来历清楚、审核严谨的询证函却被浦发银行声明是假的。
11月24日，浦发银行在官方微博对科远智慧质押纠纷一事作出声明。声明称：“经我行核查，南京科远智慧科技集团股份有限公司年审会计师收到的“2020年底银行存款询证函回函”非我行出具。我行南通分行已将相关证据资料提供公安机关作进一步查证。”
浦发银行表示，南通分行已于11月15日向公安机关进行了刑事报案，提供了相关业务资料。目前，案件侦办正在推进，我行全力配合公安机关相关调查取证工作，以利尽快查明事实真相。南通分行各项经营工作正常有序，客户服务未受影响。
浦发银行还称，对此事高度重视，成立了由总行行领导牵头，总、分行相关部门组成的工作组，对相关业务开展全面排查。
“票据业务是商业银行向企业客户提供金融服务的重要工具。我行将进一步严格合规内控管理，狠抓业务规章落实，更好发挥该业务对便利企业客户支付结算、助力客户经营发展的积极作用。”浦发银行表示，客户是银行发展的“生命线”，将坚持诚信经营、依法合规展业,坚决杜绝违法违规行为对客户合法权益的侵害。
科远智慧2.95亿元存款用于两家公司质押 两家共用一个地址
根据科远智慧最新公布的存款情况信息表，2.95亿被质押的存款中，有1.75亿元是为此前公告提到的南通瑞豪提供担保，还有1.2亿元是为储荣（南通）材料科技有限公司提供担保，都于去年12月9日存入，一笔8000万元，一笔4000万元。
科远智慧公告称，截至本公告日，尚未收到浦发银行南通分行提供的任何质押手续证明材料。同时，经自查公司与南通瑞豪国际贸易有限公司、储荣（南通）材料科技有限公司无关联关系、无交易往来，对上述银行存款质押行为也毫不知情。经自查，该公司现任董事、监事、高级管理人员以及5%以上股东均表示对上述公司相关存款被质押事项不知情，且与这两家贷款企业无关联关系。
天眼查信息显示，储荣（南通）材料科技有限公司是一家成立于2004年的小微企业，只有两个自然人股东，大股东为陈某，持股70%，小股东为周某，持股30%。南通瑞豪的两个股东，一个叫王某某，一个叫刘某。表面看两家公司并无关联，但
值得注意的是，它们竟共用一个公司地址：南通市崇川区工农路57号圆融广场北楼1301室。
王某和刘某不仅同时在瑞豪贸易有交集，两人还曾共同出现在一家叫江苏聚奕舜国际贸易有限公司（以下简称“聚奕舜贸易”）的法人代表和股东名单之列。聚奕舜贸易目前的法人代表应某和储荣材料也存在着千丝万缕的关系。资料显示，在应皓担任法人代表的多家公司中，均出现储荣材料法人代表陈某的身影。
银保监会严禁机构和员工参与各类票据中介和资金掮客活动
在科远智慧之前，济民可信也与渤海银行产生28亿元存单质押纠纷，引发广发关注。
11月19日，银保监会新闻发言人表示，近期，个别商业银行与企业客户因存单质押银行承兑汇票业务发生纠纷，引发社会广泛关注。银保监会对此高度重视，已第一时间要求相关银保监局组成工作组，进驻银行开展现场调查。目前，调查工作正在加紧进行。如调查发现银行存在违规行为，将依法依规严肃处罚问责。如调查发现涉嫌违法犯罪行为，将依法移交司法机关处理。案件相关方也已向公安机关报案，案件侦办工作正在开展。
据介绍，近年来，银保监会先后组织开展了“巩固治乱象成果促进合规建设”、市场乱象整治“回头看”、“内控合规管理建设年”等工作，均将票据业务管理作为工作重点，督促商业银行强化内控建设，加强员工行为管控，强化银行承兑汇票业务统一授信管理，坚持贸易背景真实性要求，加强质押存单的真实性、合规性及合理性审核，规范票据交易行为，严禁机构和员工参与各类票据中介和资金掮客活动。
该发言人强调，各银行机构要不断提升内部控制水平，进一步规范银行承兑汇票业务管理，按照“了解你的客户”原则，严把业务准入标准，既要充分满足金融消费者的服务需求，又要避免给不法分子留下任何可乘之机，侵害商业银行及金融消费者合法权益。
事件回放
11月15日，科远智慧发布公告称，全资子公司南京科远智慧能源投资有限公司（以下简称“智慧投资”）于去年11月10日使用自有资金4000万元购买了浦发银行南通分行的定期存款，产品到期日为今年11月10日。不过直到11月15日，该公司仍未收到该笔资金。科远智慧向浦发银行南通分行问询得知，这4000万元定存在去年存入当日就作为南通瑞豪国际贸易有限公司开具银行承兑汇票的质押担保。由于南通瑞豪未能按时偿债，导致这4000万元定存到期不能及时赎回。
公告显示，包括这笔4000万的定存，智慧投资在浦发南通分行共有6笔定期存款都被质押，总额达到2.95亿元，目前未到期且显示被质押状态的金额为2.55亿元。科远智慧表示，对上述所有质押行为毫不知情，受托方与该公司不存在关联关系，已于11月15日向警方及江苏银保监局报案。
同日，浦发银行南京分行有关负责人接受媒体采访时承认该行南通分行与南京科远智慧能源投资公司确有存款等业务关系。为依法保障银行和客户方的权益，查明事实真相，浦发银行南通分行在开展排查的同时，已于11月15日向公安机关进行了刑事报案，并提供了相关业务资料。
11月17日，深交所就此事向科远智慧发出关注函，请科远智慧认真核查相关事项并作出说明。（来源：北京青年报 程婕）
